Les pertes s’accumulent, les stocks ne tombent jamais juste, et tout le monde a une explication. Dans la majorité des dossiers que nous traitons, l’origine est interne — et la difficulté n’est pas de le soupçonner, mais de l’établir sans déstabiliser l’entreprise.
Les formes que prend la fraude
- Démarque inconnue : écarts de stock récurrents, marchandise qui disparaît en entrepôt ou en surface de vente.
- Détournement de fonds : caisse, notes de frais, facturation fictive, virements vers des comptes liés.
- Complicité avec un fournisseur : surfacturation, livraisons incomplètes validées, rétrocommissions.
- Détournement de commandes vers une structure appartenant à un salarié ou à un proche.
- Usage abusif de moyens : véhicules, matériel, carburant, heures facturées non effectuées.
- Fuite d’informations vers un concurrent.
Notre méthode
Nous commençons par la partie la moins spectaculaire et la plus décisive : comprendre vos flux. Qui commande, qui réceptionne, qui valide, qui a accès à quoi. La fraude s’installe presque toujours là où une même personne contrôle deux étapes qui devraient être séparées.
Viennent ensuite les vérifications de terrain : observation des flux physiques, contrôle des livraisons, surveillance ciblée des points sensibles, vérification de la réalité des prestataires facturés et de leurs liens éventuels avec vos salariés. Lorsque la fuite porte sur de l’information, nous recherchons également la présence de dispositifs d’écoute dans les bureaux, salles de réunion et véhicules de direction.
Le cadre, qui protège l’entreprise autant que le salarié
Une enquête interne mal conduite coûte souvent plus cher que la fraude elle-même : licenciement annulé, dommages-intérêts, et parfois poursuites contre l’employeur. Nous travaillons donc dans un cadre strict — pas de dispositif de surveillance clandestin sur le lieu de travail, pas d’accès aux communications personnelles, proportionnalité des moyens. C’est ce qui rend le dossier solide le jour où il est contesté.
Les configurations où la fraude s’installe
Après des décennies d’interventions en entreprise, les mêmes situations reviennent. Le commerce de gros et la distribution, où la marchandise circule vite et se contrôle mal. La logistique et l’entrepôt, où les écarts se noient dans le volume. Le bâtiment, avec ses chantiers dispersés, son matériel mobile et ses heures difficiles à vérifier. L’hôtellerie et la restauration, pour la caisse et les stocks. Et toutes les structures en forte croissance, où les procédures n’ont pas suivi l’activité.
Le dénominateur commun n’est pas le secteur : c’est le moment où une même personne contrôle à la fois la commande et la réception, ou la facturation et le règlement.
Après l’enquête
Identifier l’auteur ne suffit pas : si l’organisation reste inchangée, le schéma se reproduit avec quelqu’un d’autre. Nous signalons donc, en fin de mission, les failles d’organisation que l’enquête a mises au jour — séparation des tâches, points de contrôle absents, accès trop larges, validations de complaisance. C’est à vous et à votre expert-comptable d’en tirer les conséquences, mais vous disposez de la cartographie.
Ce que vous recevez
Un rapport factuel et chronologique, distinguant clairement ce qui est établi de ce qui reste une hypothèse. Nous ne concluons pas à la place de votre avocat et nous ne qualifions pas juridiquement les faits : nous vous remettons des constatations exploitables, en procédure disciplinaire comme au pénal. Nos équipes interviennent depuis Marseille et Nice, et se déplacent sur l’ensemble de vos établissements, où qu’ils se trouvent.
Questions fréquentes
Mes salariés sauront-ils qu’une enquête est en cours ?
Non. Nos interventions sont conçues pour passer inaperçues : nos enquêteurs n’ont aucun contact avec vos équipes et l’entreprise continue de fonctionner normalement pendant la mission.
Puis-je installer des caméras pour surveiller mes salariés ?
Un dispositif de vidéosurveillance obéit à des règles précises : information préalable des salariés, consultation des représentants du personnel, finalité proportionnée. Un dispositif clandestin produit une preuve écartée et expose l’employeur. Nous vous orientons vers ce qui est licite dans votre cas.
Et si l’enquête ne trouve rien ?
Cela arrive, et c’est un résultat en soi : savoir que l’origine n’est pas interne vous évite de suspecter vos équipes à tort et oriente les recherches ailleurs — défaut de process, erreur de saisie, fournisseur. Nous vous le disons franchement.
